21. 3. 2024
ETF fondy patria medzi obľúbené finančné nástroje, ktoré sú pasívne riadené a sledujú a kopírujú vývoj konkrétneho trhu. Výhodou je najmä atraktívne zhodnotenie a široká dostupnosť, vďaka čomu si ich vyberá čoraz viac ľudí. Ak ste medzi nimi aj vy, mali by ste vedieť, že získaním dividend budete mať možno povinnosť ich zdanenia. Čo robiť v takomto prípade?
Vďaka akciám a ETF fondom môžete mať dvojaký spôsob zarábania, pretože okrem tradičného zhodnotenia môžete získať aj dividendy, čo sú peňažné podiely z čistého zisku spoločnosti. Tie sa vyplácajú akcionárom podľa určitého percenta z nominálnej hodnoty výšky ich akcií, no ich samotná výška závisí od mnohých faktorov, ako je napríklad likvidita spoločnosti, úroveň jej zadlženosti, investičné plány alebo hospodárske výsledky. Niektoré spoločnosti vyplácajú dividendy pravidelne, iné sporadicky, či v pravidelných časových intervaloch, no existujú spoločnosti, ktoré si dividendy nevyplácajú vôbec.
Dividendy však môžu podliehať zdaňovaniu, ktoré je komplikované a náročné, no závisí od toho, či boli získané z akcií alebo ETF fondov, ktoré sú obchodovateľné na burze. Ak získate dividendy z akcií v spoločnosti, tá vám automaticky strháva takzvanú zrážkovú daň, ktorej výška závisí od krajiny sídla spoločnosti. Väčšina slovenských investorov smeruje do USA, kde je zrážková daň vo výške 15% a po jej strhnutí by ste už na Slovensku nemali doplácať.
Ak však máte dividendy z ETF fondov, ktoré naša legislatíva nepozná, podlieha zdaňovanie zrážkovej dani vo výške 19% prípadne 25%. Pre predídenie dvojitému zdaneniu sa zrazená daň započíta voči dani, ktorá je splatná u nás. Ak teda napríklad bola zrážková daň vo výške 15%, je potrebné “doplatiť” daň vo výške 4%, prípadne 10%. Daňové prizanie podávate v daňovom priznaní typu B, ak ste zamestnanec, musíte daňové priznanie podať samostatne.
Plateniu daní z dividend z ETF fondov je možné sa vyhnúť, ak si nedáte dividendy vyplatiť priamo na účet ale rovno ich reinvestujete. To znamená, že miesto vyplatenia si nakúpite ďalšie podiely v spoločnosti a tým pádom vám daňová povinnosť nevznikne.
Autor: PaedDr. Eva Hranaiova
V dnešnej dobe je internet neodmysliteľnou súčasťou našich životov. Pracujeme, komunikujeme a dokonca aj uzatvárame zmluvy online. Ako finančný poradca chápem, že potrebujete individuálny prístup, ktorý zohľadňuje Vaše osobné potreby a možnosti. Čo ak by ste mohli získať poradenstvo a servis priamo z pohodlia Vášho domova? V tomto článku sa pozrieme na to, ako Vám môžem pomôcť prostredníctvom webu a aké výhody to prináša.
Finančné produkty na mieru
Každý z nás má iné potreby a preferencie, pokiaľ ide o finančné produkty. Od hypoték, cez poistenie, až po investície – je dôležité vybrať si to, čo najlepšie vyhovuje Vašim životným okolnostiam. Prečítajte si môj článok, v ktorom sa dozviete, aké faktory by ste mali zvážiť pri výbere finančných produktov. Môj prístup je založený na dôkladnom pochopení Vašich potrieb, aby som Vám mohla poskytnúť najlepšie možné riešenia.
Online poradenstvo a servis
Uzatvorenie zmluvy cez web je dnes už bežnou praxou. Avšak, čo ak potrebujete poradenstvo alebo servis? Môžem Vám poskytnúť komplexné služby priamo online. S využitím moderných technológií Vám môžem pomôcť s likvidáciou poistných udalostí, poradenstvom v oblasti sociálneho zabezpečenia a zdravotného poistenia. Môžete sa spoľahnúť, že všetky informácie sú dostupné a prehľadné, bez zbytočného „klik sem, klik tam“.
Osobný prístup a komunikácia
Ak máte akékoľvek otázky z oblasti financií, neváhajte ma kontaktovať. Rada sa s Vami stretnem osobne, ak to bude možné. Ak nie, radi si dáme virtuálnu kávu a preberieme Vaše potreby cez IT zariadenia. Môj cieľ je, aby ste sa cítili pohodlne a informovane, keď sa rozhodujete o svojich financiách. Vždy sa snažím prispôsobiť komunikáciu Vašim preferenciám a potrebám.
Ak sa so mnou chcete o niečom poradiť, kontaktujte ma prostredníctvom kontaktov na mojej webovej stránke. Teším sa na našu spoluprácu!